Калькулятор НДФЛ онлайн
Посчитайте налог с зарплаты, премии, дивидендов или вкладов от суммы до налога, от суммы на руки или от суммы налога. Шкала 2026 года 13–22%, нерезиденты, вычет на детей и налог по месяцам.
Зарплата, премия, отпускные, договор ГПХ, сдача жилья — основная шкала 13–22%
Резидент — тот, кто пробыл в России 183 дня и больше за 12 месяцев подряд
Заполните любое поле — два других посчитаются. Знаете сумму на руки — введите её в третье поле, и налог накрутится сверху.
Можно не заполнять, если за год меньше 2,4 млн ₽. Иначе — из расчётного листка: часть выплаты сверх порога облагается по 15%
Связанные документы
Шаблоны, которые чаще всего нужны вместе с этим расчётом.
Декларация 3-НДФЛ
Бланк для доходов, с которых налог никто не удержал, и для вычетов.
СкачатьСправка о доходах (2-НДФЛ)
Сколько начислено и удержано за год — основа расчёта и вычета.
СкачатьЗаявление о возврате переплаты налога
Если налог удержали больше положенного — деньги возвращают по заявлению.
СкачатьДругие калькуляторы
Все 31Как пользоваться калькулятором
- Выберите вид дохода и статус. Зарплата и договор ГПХ, дивиденды, проценты по вкладам, продажа имущества, северные надбавки или призы. Статус — резидент, нерезидент, ВКС, работник по патенту и гражданин ЕАЭС или иноагент.
- Укажите, что это за сумма. Разовая выплата, доход за месяц или за год. Для разовой выплаты можно добавить доход с начала года, для месячного — выбрать месяц.
- Введите сумму в любое из трёх полей. До налога — чтобы вычесть НДФЛ, на руки — чтобы накрутить налог сверху, сумму налога — чтобы восстановить доход. Два других поля посчитаются сами.
- Посмотрите таблицу по месяцам. Для месячного и годового дохода калькулятор покажет, сколько удержат в каждом месяце и когда доход с начала года перейдёт порог.
Кнопка «Ссылка на расчёт» сохраняет сумму и все настройки — ссылку можно отправить бухгалтеру или сохранить себе. Расчёт идёт в копейках, а работодатель округляет налог до полного рубля (п. 6 ст. 52 НК РФ), поэтому в расчётном листке сумма может отличаться меньше чем на рубль.
Ставки НДФЛ в 2026 году
Пятиступенчатая шкала действует с 1 января 2025 года (Федеральный закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ), в 2026 году ставки те же. Повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к части сверх порога. Доходы делятся на группы — налоговые базы, и у каждой базы свой порог: зарплата за год в 3 млн ₽ и дивиденды на 1 млн ₽ облагаются независимо, по 13% до своих порогов.
| Доход | Ставка | Норма |
|---|---|---|
| Зарплата, премии, отпускные, договоры ГПХ, сдача жилья | 13% до 2,4 млн ₽, 15% до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн, 22% сверху | п. 1 ст. 224 НК РФ |
| Дивиденды, проценты по вкладам, продажа имущества и ценных бумаг | 13% до 2,4 млн ₽, 15% сверху | п. 1.1 ст. 224 НК РФ |
| Районный коэффициент и северные надбавки | 13% до 5 млн ₽, 15% сверху | п. 1.2 ст. 224 НК РФ |
| Призы в рекламных акциях сверх 4 000 ₽, экономия на процентах по займам | 35% | п. 2 ст. 224 НК РФ |
| Нерезиденты | 30%, с дивидендов и процентов по вкладам — 15% | п. 3 ст. 224 НК РФ |
| Иноагенты | 30% со всех доходов | п. 6 ст. 224 НК РФ |
Пример: при годовом доходе 6 000 000 ₽ налог считается по трём ставкам — 2 400 000 ₽ × 13%, 2 600 000 ₽ × 15%, 1 000 000 ₽ × 18%. Итого 882 000 ₽, средняя ставка 14,7%. Продажу квартиры или дома удобнее считать в калькуляторе налога с продажи квартиры: там учтены срок владения, кадастровая стоимость и вычет.
Как накрутить НДФЛ сверху и как вычесть его из суммы
Вычесть налог просто: сумма до налога × 13% = НДФЛ, остаток — на руки. Обратная задача встречается чаще: сотруднику или исполнителю по договору ГПХ обещали определённую сумму на руки, и нужно понять, сколько начислить. Тогда сумму на руки делят на 0,87: 50 000 ₽ ÷ 0,87 = 57 471,26 ₽, налог с неё — 7 471,26 ₽.
Частая ошибка — умножить на 1,13. Получится 56 500 ₽, а после удержания 13% на руки придёт 49 155 ₽ вместо 50 000 ₽. Если доход с начала года уже больше 2,4 млн ₽, делить нужно на 0,85, а если выплата пересекает порог — считать по частям. Калькулятор делает это сам: введите сумму в поле «На руки» и укажите доход с начала года.
Когда доход перейдёт порог 2,4 млн ₽
Работодатель удерживает налог нарастающим итогом: каждый месяц считает НДФЛ с дохода с 1 января и вычитает то, что уже удержал. Пока сумма с начала года меньше 2,4 млн ₽, ставка 13%. В месяце, когда порог пройден, часть дохода облагается по 15%, и на руки приходит меньше, хотя зарплата не менялась.
При зарплате 300 000 ₽ в месяц порог наступает в сентябре: в августе удержат 39 000 ₽, в сентябре — уже 45 000 ₽, и до конца года на руки будет 255 000 ₽ вместо 261 000 ₽. С разовой выплатой так же: премия 500 000 ₽ при доходе с начала года 2,2 млн ₽ облагается по частям — 200 000 ₽ × 13% и 300 000 ₽ × 15%, налог 71 000 ₽. Помесячная таблица под калькулятором показывает весь год и отмечает месяц перехода.
НДФЛ нерезидентов, иностранцев и иноагентов
Налоговый резидент — тот, кто находился в России 183 дня и больше в течение 12 месяцев подряд (ст. 207 НК РФ). Остальные — нерезиденты: с их доходов налог 30%, с дивидендов российских компаний и процентов по вкладам — 15%, прогрессии и вычетов нет.
С дохода от работы в России по шкале 13–22% платят нерезиденты — высококвалифицированные специалисты, иностранцы, работающие по патенту, граждане стран ЕАЭС, участники программы переселения соотечественников и беженцы (п. 3.1 ст. 224 НК РФ). Иноагенты платят 30% со всех доходов, включая дивиденды, если статус был у них хотя бы один день в году (п. 6 ст. 224). В калькуляторе это отдельные варианты статуса.
Как вычет на детей уменьшает налог
Стандартный вычет уменьшает доход, с которого считают налог: 1 400 ₽ в месяц на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). На ребёнка с инвалидностью добавляется 12 000 ₽. Единственному родителю и родителю, в пользу которого второй отказался от вычета, положен двойной размер.
Вычет дают до месяца, в котором доход с начала года за минусом вычетов превысит 450 000 ₽. При зарплате 86 000 ₽ и одном ребёнке вычет действует до июня: налог 10 998 ₽ вместо 11 180 ₽, за год экономия 910 ₽. Подробно об условиях и документах — в статье о вычете на детей, обо всех видах вычетов — в обзоре налоговых вычетов по НДФЛ.
Чем этот калькулятор отличается от калькулятора зарплаты
Если нужно посчитать зарплату на руки от оклада с учётом отработанных дней, премии и районного коэффициента, откройте калькулятор зарплаты на руки. Калькулятор НДФЛ отвечает на другой вопрос: сколько налога с конкретной суммы, в какую сторону ни считай, и как он меняется по месяцам.
Отчётность здесь не считают. Если нужна декларация, скачайте бланк 3-НДФЛ, справка о доходах — на странице справки 2-НДФЛ, а пени за просроченный налог — в калькуляторе пеней 1/300 ключевой ставки.