Стаж и пенсия самозанятого: как купить год стажа

Почему у самозанятого не идёт стаж

В страховой стаж входят периоды работы, за которые начислялись или уплачивались страховые взносы в Социальный фонд (ч. 1 ст. 11 ФЗ-400). Налог на профессиональный доход заменяет собой и НДФЛ, и взносы, поэтому месяцы на НПД в лицевом счёте пустые. Это касается и ИП на НПД: фиксированных взносов они не платят, значит, и стажа у них нет.

Для страховой пенсии по старости нужны сразу три условия: возраст, 15 лет стажа и 30 баллов (ч. 2 и 3 ст. 8 ФЗ-400). Заработанный раньше стаж никуда не исчезает, но если его меньше 15 лет или баллов меньше 30, страховой пенсии не будет. Тогда останется социальная пенсия по старости: женщинам она положена в 65 лет, мужчинам в 70, то есть на пять лет позже (до конца 2027 года, пока идёт переходный период, — в 64 и 69; подп. 1 п. 1 ст. 18 ФЗ-166). С 1 апреля 2026 года её размер — 9 424,12 ₽ в месяц, и от прежней работы он не зависит.

Сколько стажа и баллов у вас уже есть, покажет выписка из лицевого счёта — как её получить, описано в статье Как заказать справку о стаже через Госуслуги.

Сколько стоит год стажа и сколько баллов он даёт

Право платить взносы за себя самозанятым дано отдельным подпунктом — подп. 6 п. 1 ст. 29 ФЗ-167. Условие одно: вы постоянно или временно проживаете в России. Сумму взносов выбираете сами, но с верхним пределом, а от суммы зависит, сколько стажа засчитают.

Заплатили меньше минимума. Стаж засчитают пропорционально уплаченному (абз. 9 п. 5 ст. 29 ФЗ-167). Например, если вы в системе с начала года и внесли 35 762,76 ₽ — половину минимума, — за год получите полгода стажа.

Заплатили больше минимума. Стажа больше года за год не бывает, зато растут баллы. Этим пользуются те, у кого стажа хватает, а баллов нет.

Ограничения по сроку нет. Правило «не больше половины требуемого стажа» из абз. 8 того же пункта касается тех, кто платит за другого человека, и лиц вне системы страхования. На самозанятых оно не распространяется, и покупать стаж можно хоть все 15 лет.

Откуда 1,09 балла. Баллы считают не от всех 22 %, а от индивидуальной части тарифа — 16 %, и делят на норматив: 16 % от предельной базы 2 979 000 ₽, то есть 476 640 ₽. Получается 71 525,52 × 16/22 ÷ 476 640 × 10 ≈ 1,09. Столько же называет Социальный фонд в своих разъяснениях. На некоторых сайтах пишут про 1,5 балла — это ошибка расчёта от полного тарифа.

Как подключиться через «Мой налог» и платить взносы

Закон называет один адресат заявления — территориальный орган Социального фонда (п. 3 ст. 29 ФЗ-167). На практике фонд принимает его тремя способами: в приложении «Мой налог», на Госуслугах и в клиентской службе. Через «Мой налог» проще всего — там же показывается сумма и формируется платёж. Если статуса самозанятого у вас ещё нет, начните с инструкции Как стать самозанятым через «Мой налог».

Стаж начинается не с 1 января. Расчётный период — календарный год, но для вступившего он начинается в день подачи заявления (абз. 4 п. 5 ст. 29 ФЗ-167). Минимум за неполный год считается пропорционально месяцам, а за неполный месяц — дням (абз. 7). Подали заявление 1 октября — за текущий год достаточно 17 881,38 ₽, и это даст три месяца стажа, а не год. Заплатить больше можно, но стажа за этот год всё равно будет только три месяца.

Платить можно частями в любое время года или одной суммой. Главное — до 31 декабря: взносы учитываются за тот год, в котором они уплачены (абз. 5 п. 5 ст. 29). Заплатить за прошлые годы задним числом нельзя: за них вы в системе не состояли.

Выйти из системы можно тоже заявлением. Взносы за текущий год в этом случае нужно внести не позднее дня подачи заявления о выходе (абз. 6 п. 5 ст. 29). Обязательного минимума для самозанятых закон не устанавливает: если за год ничего не заплатить, стажа за этот год просто не будет.

Сколько это добавит к пенсии: расчёт на примере

Размер страховой пенсии — это баллы, умноженные на стоимость балла, плюс фиксированная выплата. Сейчас балл стоит 156,76 ₽, фиксированная выплата — 9 584,69 ₽. Год стажа за минимальную сумму прибавляет около 171 ₽ пенсии в месяц в нынешних ценах. Если смотреть только на баллы, взнос возвращается примерно за 35 лет пенсии, без учёта индексации. Поэтому стаж покупают ради права на пенсию, а не ради прибавки к ней. Для своих цифр это посчитает калькулятор пенсионных взносов самозанятого: он покажет, хватит ли стажа и баллов к пенсии и сколько для этого платить в год.

Ирина Соколова из Самары родилась в 1972 году и выйдет на пенсию в 60 лет, в 2032 году. По выписке у неё 11 лет стажа и 24 балла — всё заработано по найму до 2021 года, дальше она работает на НПД. Без взносов у неё не будет ни 15 лет, ни 30 баллов, и в 60 лет ей откажут: социальную пенсию 9 424,12 ₽ она получит только в 65.

Ирина подаёт заявление 1 октября. Суммы ниже посчитаны в нынешних ценах.

Минимума ей не хватило бы: пять лет по 1,09 балла вместе с прежними 24 дают около 29,7, до 30 не дотягивает. Поэтому она платит примерно на 10 % больше минимума. Точные суммы будущих лет зависят от МРОТ и предельной базы каждого года — расчёт сделан в предположении, что их соотношение не изменится.

С 30,3 балла пенсия в нынешних ценах — около 14 330 ₽: 30,3 × 156,76 + 9 584,69. Без доплат до прожиточного минимума это примерно на 4 900 ₽ в месяц больше социальной пенсии, и получать её Ирина начнёт на пять лет раньше. Только за эти пять лет она получит около 860 000 ₽ и вернёт около 411 000 ₽ взносов. Сроки выхода по году рождения можно проверить в калькуляторе выхода на пенсию.

Когда платить выгодно, а когда нет

Платить выгодно, когда до пенсии далеко не всё собрано: не хватает стажа до 15 лет или баллов до 30. Каждый купленный год здесь приближает право на страховую пенсию, а без него весь прежний стаж так и не превратится в пенсию. Особенно это важно тем, кому до пенсии осталось меньше 15 лет: женщинам старше 45 и мужчинам старше 50.

Если стаж набран, а баллов мало, можно платить больше минимума — вплоть до 572 204,16 ₽ в год. Но каждый балл обходится одинаково дорого, и окупаемость около 35 лет от суммы не зависит.

Невыгодно платить, если 15 лет и 30 баллов уже есть, а поднимать пенсию на сотню-другую рублей вы не планируете. Тогда каждый новый год добавит лишь около 171 ₽ в месяц к пенсии, а 71 525,52 ₽ можно сберечь иначе. То же относится к молодым самозанятым, которые собираются вернуться к работе по найму или открыть ИП на другом режиме: там стаж пойдёт сам.

Добровольные пенсионные взносы не связаны с добровольной страховкой на случай болезни, которая появилась у самозанятых с начала этого года. Это две разные программы с разными взносами, и одна не заменяет другую.

Самозанятый пенсионер: индексация, баллы, доплата

Пенсионеры могут работать на НПД — в перечне тех, кому режим запрещён, их нет (он разобран в статье Кто не может быть самозанятым). Пенсия при этом не приостанавливается.

Индексация. Раньше самозанятость ценилась пенсионерами как способ работать и сохранить индексацию. Сейчас это не довод: с 1 января 2025 года пенсии работающих пенсионеров тоже ежегодно увеличиваются на сумму индексации (ч. 1.1 ст. 26.1 ФЗ-400, в ред. ФЗ от 08.07.2024 № 173-ФЗ). Самозанятый без добровольных взносов работающим для этой статьи и не считался: там речь о деятельности, за которую платятся взносы.

Добровольные взносы после выхода на пенсию. Платить их пенсионер тоже вправе. Баллы за них фонд добавит без заявления с 1 августа следующего года, но не больше 3 баллов за год (п. 3 ч. 2 и ч. 4 ст. 18 ФЗ-400). По нашему расчёту 3 балла при нынешних МРОТ и предельной базе — это около 196 614 ₽ взносов. Всё, что внесено сверх этой суммы, к пенсии ничего не добавит. Как проходит перерасчёт и что делать, если его не сделали, — в статье Как сделать перерасчёт пенсии.

Социальная доплата до прожиточного минимума. Федеральную доплату не платят в периоды работы или иной деятельности, при которой человек подлежит обязательному пенсионному страхованию (ч. 10 ст. 12.1 ФЗ-178). Работа на НПД без взносов доплату не отменяет. А вот влияют ли на неё добровольные взносы, закон прямо не говорит. Пенсионеру с доплатой перед вступлением стоит уточнить это в СФР: доплата может оказаться больше прибавки от баллов.

Пенсия по потере кормильца и самозанятость

Если самозанятый — получатель пенсии. Дети, братья, сестры и внуки кормильца получают пенсию до 18 лет, а при очном обучении — до окончания учёбы, но не дольше чем до 23 лет (п. 1 ч. 2 ст. 10 ФЗ-400). Работа для этой группы пенсию не прекращает, поэтому студент может оформить самозанятость. Иждивение студента предполагается, если в день смерти кормильца он не вёл деятельность со взносами (ч. 4.1 ст. 10 ФЗ-400). Доход на НПД такой деятельностью не считается.

Федеральная социальная доплата у студента на НПД тоже сохраняется — по той же ч. 10 ст. 12.1 ФЗ-178, если он не платит добровольных взносов. Региональную доплату регионы устанавливают своими законами, и условия там бывают строже: прежде чем регистрироваться, уточните правила своего региона в СФР.

Если пенсию получает взрослый член семьи. Родитель, супруг, бабушка или дедушка, которые ухаживают за детьми кормильца младше 14 лет, получают пенсию при условии, что не работают (п. 2 ч. 2 ст. 10 ФЗ-400). Считается ли работой НПД, закон прямо не говорит, поэтому здесь риск выше: перед регистрацией получите ответ СФР письменно.

Если кормилец сам был самозанятым. Страховую пенсию по потере кормильца назначают при любом стаже умершего, даже минимальном (ч. 10 ст. 10 ФЗ-400). Но если стажа не было совсем, семья получит только социальную пенсию (ч. 11 той же статьи). Размер страховой пенсии зависит от баллов кормильца, так что добровольные взносы работают и на семью. Если пенсию оформили не сразу, прочитайте статью Можно ли получить пенсию по потере кормильца за прошлые годы.

Что делать самозанятому, который думает о пенсии

1. Закажите выписку из лицевого счёта. В ней видно, сколько у вас лет стажа и баллов. Если в ней не хватает советского стажа, проверьте, положена ли доплата за советский стаж.
2. Посчитайте разрыв. Сравните стаж с 15 годами и баллы с 30, учитывая, сколько лет осталось до пенсионного возраста.
3. Подайте заявление как можно раньше. Стаж идёт только со дня заявления, и каждый пропущенный месяц текущего года уже не купить.
4. Выберите сумму. Минимум за полный год — 71 525,52 ₽, при нехватке баллов — больше.
5. Заплатите до 31 декабря. Платёж должен поступить в этом году, иначе он уйдёт в следующий.
6. Проверяйте счёт раз в год. Взносы должны появиться в выписке; если их нет, обратитесь в СФР с платёжным документом.