Самозанятому не заплатили за работу: что делать

Почему чек нельзя формировать до оплаты

Чек самозанятого — это документ о расчёте, а не счёт. По ч. 3 ст. 14 № 422-ФЗ его формируют в момент расчёта наличными или электронным средством платежа, а при иных безналичных расчётах — не позднее 9-го числа следующего месяца. Нет денег — нет и повода для чека.

Заказчику чек нужен сильнее, чем кажется. Организация или ИП без него не учтут расход и рискуют взносами: освобождение выплат самозанятому от взносов и учёт расходов закон связывает с наличием чека (ч. 1 и ч. 8–10 ст. 15 № 422-ФЗ). Поэтому просьба «сначала пробей чек, потом переведём» звучит часто. Выполнив её, вы отдаёте в руки должника бумагу, которая выглядит как подтверждение, что деньги вы получили, и платите налог с дохода, которого нет.

Если чек уже выбит: аннулируйте его в «Мой налог» с причиной «Чек сформирован ошибочно». Закон допускает такую корректировку при некорректном вводе сведений (ч. 4 ст. 8 № 422-ФЗ). Когда заказчик заплатит, сформируйте новый чек на фактически полученную сумму.

Претензия, судебный приказ или иск

Претензия. Для спора гражданина с заказчиком в суде общей юрисдикции она не обязательна: подтверждать досудебный порядок нужно, только если его установил федеральный закон (п. 3 ст. 132 ГПК РФ). Но отправить её стоит — она фиксирует дату требования и расчёт процентов, а ответ «заплатим позже» потом работает как признание долга и прерывает исковую давность (ст. 203 ГК РФ). Готовые формы: письмо-требование об оплате задолженности и претензионное письмо о неисполнении обязательств, если в договоре есть неустойка.

Судебный приказ — самый быстрый путь, но узкий. Мировой судья выдаёт его без заседания, если требование основано на сделке в простой письменной форме (ст. 122 ГПК РФ) и сумма не больше 500 000 ₽ (ч. 1 ст. 121 ГПК РФ). Подписанный договор и акт подходят, одна переписка без подписанного документа — рискованно. Приказ выносят за 10 дней, пошлина — половина от исковой: при долге до 100 000 ₽ это 2 000 ₽. Если заказчик спорит об объёме или качестве работы, судья увидит спор о праве и откажет в принятии (п. 3 ч. 3 ст. 125 ГПК РФ), а должник может отменить уже вынесенный приказ простыми возражениями в течение 10 дней. Уплаченная пошлина в обоих случаях не пропадает — её засчитают при подаче иска (пп. 13 п. 1 ст. 333.20 НК РФ).

Иск подают, когда приказ не подходит или отменён. При цене иска до 50 000 ₽ — мировому судье (п. 4 ч. 1 ст. 23 ГПК РФ), выше — в районный суд, по месту жительства или нахождения ответчика. Пошлина по пп. 1 п. 1 ст. 333.19 НК РФ — 4 000 ₽ при цене иска до 100 000 ₽, дальше 3 % с суммы сверх 100 000 ₽. Бланк — исковое заявление о взыскании задолженности. Срок исковой давности — три года (п. 1 ст. 196 ГК РФ).

Если это была работа по найму

Смены по графику, старший, который распределяет по точкам и отмечает опоздания, ставка «за выход» и работа на одного заказчика месяцами — это признаки трудовых отношений, а не услуги. Налоговая описывает подмену теми же словами: заказчик сам определяет режим работы и продолжительность смены, работник заказчика руководит и контролирует исполнителя (письмо ФНС от 16.09.2021 № АБ-4-20/13183@). Тогда деньги требуют уже как зарплату, а не как оплату по договору.

Путь другой. Отношения признаёт трудовыми сам заказчик, суд или — через предписание — трудовая инспекция; неустранимые сомнения толкуются в пользу трудовых отношений, и возникшими они считаются со дня фактического допуска к работе (чч. 1, 3 и 4 ст. 19.1 ТК РФ). Если сотрудничество уже закончилось, признать отношения может только суд (ч. 2 ст. 19.1 ТК РФ). Сроки короче гражданских: год по невыплаченным деньгам и три месяца по прочим требованиям (ст. 392 ТК РФ). Зато по трудовым требованиям работник госпошлину не платит (ст. 393 ТК РФ, пп. 1 п. 1 ст. 333.36 НК РФ), а заказчику грозит штраф по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ. Как подать жалобу в трудовую инспекцию и чем оборачивается предложение стать самозанятым вместо трудового договора, разобрано отдельно.

Что делать по шагам

1. Сохраните доказательства: договор или оферту, акт, счёт, выгрузку переписки целиком, заявки и скриншоты из приложения заказчика с датами. Чек не формируйте.
2. Отправьте письменное требование с суммой долга и сроком оплаты — заказным письмом и в тот канал, где шла переписка.
3. Если деньги не пришли, а подписанный договор или акт есть и долг до 500 000 ₽, подайте мировому судье заявление о судебном приказе.
4. Если заказчик спорит с работой или приказ отменён, подайте иск о взыскании долга и процентов по ст. 395 ГК РФ.
5. Если работа была по графику и под контролем, параллельно готовьте жалобу в трудовую инспекцию и следите за годичным сроком по ст. 392 ТК РФ.