Банкротство ИП с долгами по кредитам: что заберут

Конкурсная масса ИП — это всё имущество гражданина

Деления на «предпринимательское» и «личное» закон не знает. В массу входит имущество, имеющееся на дату принятия судом решения о признании банкротом и введении реализации имущества, а также выявленное или приобретённое после этой даты (п. 1 ст. 213.25). Практически это означает четыре группы активов:

• Рабочие активы. Оборудование, инструмент дороже порога, остатки товара, торговая точка, коммерческая недвижимость.
• Личные вещи. Автомобиль, дача, вторая квартира, доли в уставных капиталах, счета и вклады — независимо от того, использовались ли они в деле.
• Доходы. Выручка, зарплата по трудовому договору, пенсия — за вычетом ежемесячно исключаемого прожиточного минимума на должника и каждого иждивенца.
• Дебиторская задолженность. Права требования к покупателям и заказчикам управляющий взыскивает или продаёт с торгов.

Точка отсчёта здесь — решение суда, а не подача заявления: имущество, купленное между этими двумя датами, в массу тоже попадает. Периоды же, за которые оспариваются сделки, отсчитываются от другой даты — от принятия заявления судом.

Статус предпринимателя к моменту реализации имущества человек уже теряет: государственная регистрация в качестве ИП утрачивает силу, а выданные лицензии аннулируются с момента принятия решения о признании банкротом (п. 1 ст. 216). Как устроена процедура целиком — в статье процедура банкротства гражданина; что происходит со статусом дальше и когда разрешат регистрацию снова — можно ли открыть ИП после банкротства.

Что забрать нельзя: перечень ст. 446 ГПК

Перечень закрытый, и исключает по нему имущество сам финансовый управляющий — обращаться в суд для этого не нужно, суд подключается только при разногласиях (абз. 1 и 2 п. 3 ст. 213.25).

Два места в этой таблице бьют по предпринимателю сильнее прочих. Первое — порог профессионального имущества: он равен 10 000 ₽, а не «ста МРОТ», как до сих пор пишут в образцах ходатайств; фиксированная сумма стоит в норме с редакции ФЗ от 23.11.2020 № 378-ФЗ. Швейная машина, кофемашина, компьютер, витрина, инструмент автосервиса дороже десяти тысяч в перечень не попадают. Второе — оговорка «вне предпринимательской деятельности» в абзацах 6 и 12: у фермера скот, корма и хозпостройки для их содержания защитой не пользуются именно потому, что кормят бизнес.

Автомобиль сам по себе в перечне не значится. Исключить его можно только через п. 2 ст. 213.25 — по мотивированному ходатайству и в пределах общей стоимости 10 000 ₽. Этот потолок Верховный Суд считает преодолимым, но лишь в экстраординарных случаях, когда без вещи семья лишается надлежащего уровня жизни: в Обзоре судебной практики по делам о банкротстве граждан (утв. Президиумом ВС РФ 18.06.2025) исключены единственный автомобиль многодетной семьи вдали от остановок транспорта и машина инвалида II группы для поездок на реабилитацию за 52 км (п. 38). Доказывать придётся невозможность обойтись без автомобиля, а не удобство.

Залог: оборудование, товар и ипотечная квартира

Заложенное имущество из массы не исключается. Оно продаётся по особым правилам, а начальную цену, порядок и условия торгов определяет сам залоговый кредитор (п. 4 ст. 213.26). Выручку делят по п. 5 ст. 213.27: 80 % получает залогодержатель, 10 % идут на требования первой и второй очереди при недостаточности другого имущества, оставшиеся средства — на судебные расходы и вознаграждение управляющего. Часть долга, которую цена предмета залога не покрыла, уходит в третью очередь наравне с обычными кредиторами.

Единственное жильё в ипотеке иммунитета не имеет — это прямая оговорка абз. 2 ч. 1 ст. 446 ГПК. С сентября 2024 года у правила появились два законных исключения (ФЗ от 08.08.2024 № 298-ФЗ):

• Отдельное мировое соглашение с банком по ст. 213.10-1: ипотека и график платежей сохраняются, согласия остальных кредиторов не требуется, а несогласие финансового управляющего не мешает суду его утвердить. Платит третье лицо либо сам гражданин из доходов, на которые нельзя обратить взыскание.
• Погашение долга третьим лицом целиком по п. 5 ст. 213.10: внесённые деньги считаются беспроцентным займом гражданину, вернуть его потребуют не ранее чем через три года после завершения процедуры.

Если жильё всё же продали, деньги, оставшиеся после расчётов с банком и погашения расходов по абз. 2–4 п. 5 ст. 213.27, суд исключает из конкурсной массы — но по заявлению должника, а не автоматически (Постановление Конституционного Суда РФ от 04.06.2024 № 28-П). Тексты, написанные раньше июня 2024 года, утверждают обратное.

Как продают имущество, нажитое в браке

Общее имущество супругов реализуется в деле о банкротстве по общим правилам — целиком, как единый объект. В массу поступает часть выручки, соответствующая доле должника, остальное выплачивается супругу, который вправе участвовать в деле при решении вопросов о реализации (п. 7 ст. 213.26). Личное имущество мужа или жены — добрачное, полученное в дар или по наследству (ст. 36 СК) — в массу не входит вовсе.

Популярный манёвр «разделим квартиру на доли, продадут только половину» практикой отвергнут. Закон не различает совместную и долевую собственность супругов для целей формирования массы: раздел с определением долей меняет лишь пропорцию, в которой поделят выручку, а актив всё равно продают как единый объект (п. 43 Обзора ВС РФ от 18.06.2025). Признак общности утрачивается только при выделе доли в натуре.

Зато у супруга есть преимущественное право покупки. До начала торгов ему обязаны предложить выкупить актив по цене, равной начальной цене первых торгов, и дать на решение месяц; после старта торгов участвовать можно только на общих основаниях. Платит он при этом не всю цену: если общих долгов у супругов нет, оплачивается лишь часть, соответствующая доле должника, — обязательство по своей доле прекращается совпадением должника и кредитора в одном лице (ст. 413 ГК). Когда общие долги в реестре есть, платить придётся полностью. Пошаговый разбор ситуации со стороны второго супруга — в навигаторе банкротство супруга.

Долги супруга процедура не спишет

Освобождение от обязательств адресовано только самому банкроту (п. 3 ст. 213.28). Кредиты, оформленные на мужа или жену, после процедуры остаются за ними в полном объёме. Обратная сторона: если супруг подписал договор созаёмщиком или поручителем, банк предъявит требование ему — поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не установлена субсидиарная ответственность (п. 1 ст. 363 ГК).

Отдельный сюжет — признание долга общим, потому что тогда доля супруга из выручки уходит на расчёты по этому долгу (абз. 4 п. 7 ст. 213.26). Обзор ВС РФ от 18.06.2025 расставляет границы так:

• Предпринимательские долги — личные. Обязательства, возникшие в связи с предпринимательской и иной экономической деятельностью должника, по общему правилу общими не признаются (п. 46).
• Кредит на нужды семьи — общий. Если деньги получены и израсходованы на семью, долг признаётся общим обязательством супругов (п. 44).
• Имущественные налоги — общие. Недоимка по налогам, начисленным на имущество в совместной собственности, тоже общее обязательство (п. 45).

Брачный договор задним числом не работает: кредитор, чьё требование по общему обязательству возникло до его заключения, изменением режима имущества не связан (п. 41), а сам договор оспаривается как подозрительная сделка по п. 2 ст. 61.2 ФЗ-127 (п. 42).

Пример: что осталось у ИП Ковалёвой

Ковалёва вела швейное ателье в Туле. К моменту подачи заявления накопилось 3 180 000 ₽ долгов: кредит банка без обеспечения 2 400 000 ₽, заём поставщика тканей 600 000 ₽ и недоимка по УСН и страховым взносам 180 000 ₽.

Имущество: квартира 54 м² в совместной собственности с мужем — единственное жильё, ипотеки нет; автомобиль, купленный в браке, оценён в 700 000 ₽; швейное оборудование на 210 000 ₽; остаток тканей и фурнитуры на 90 000 ₽; ноутбук за 25 000 ₽.

Квартиру управляющий исключил из массы сразу — она защищена абз. 2 ч. 1 ст. 446 ГПК, а до спора о роскошном жилье 54 м² на семью не дотягивают. Оборудование, товар и ноутбук ушли в массу: порог профессионального имущества 10 000 ₽ каждый из этих предметов превышает. Автомобиль продали целиком за 700 000 ₽, и 350 000 ₽ выплатили мужу как его долю — кредит был предпринимательским, общим долгом супругов его не признали (п. 46 Обзора). Муж мог бы и выкупить машину до торгов, заплатив те же 350 000 ₽ вместо 700 000.

Итого в массу поступило 675 000 ₽. Из этой суммы покрыли расходы на публикации и организацию торгов, остальное распределили между кредиторами, а уже после расчётов управляющий получил проценты по вознаграждению — 7 % выручки от реализации имущества (абз. 2 п. 17 ст. 20.6 ФЗ-127). Непогашенные порядка 2,6 млн ₽ списали определением суда о завершении реализации имущества. У семьи остались квартира и деньги мужа за проданный автомобиль.

Какие долги спишутся, а какие останутся

Списывается всё реестровое, чего нет в двух закрытых перечнях: банковские кредиты, микрозаймы, долги по распискам, задолженность перед поставщиками и арендодателем, налоги, страховые взносы, пени и штрафы. Налоговая недоимка исчезает не в день определения суда — инспекция должна признать её безнадёжной по подп. 2 п. 1 ст. 59 НК, и только в той части, от исполнения которой должника освободил суд. Отдельно про недоимку, взносы «за себя» и границу реестрового и текущего налога — банкротство ИП с долгами по налогам.

Граница «реестровое или текущее» важнее списка категорий: аренда за месяцы до возбуждения дела спишется, аренда за месяцы процедуры — нет, к какому бы виду обязательство ни относилось. И совсем без списания процедура заканчивается по трём основаниям п. 4 ст. 213.28: приговор или постановление по банкротным составам в этом же деле, сокрытие сведений от суда и управляющего, незаконные действия при возникновении обязательства. Сам по себе непосильный долг в этот перечень не входит: использование кредита не по назначению недобросовестности не доказывает, длительная неуплата злостным уклонением не считается, а неточности в анкете при получении кредита без заведомой незаконности поведения основанием для отказа не служат (пп. 55, 56 и 59 Обзора ВС РФ от 18.06.2025).

Что сделать до подачи заявления

1. Опубликовать уведомление о намерении. Предприниматель обязан сделать это не менее чем за 15 календарных дней до обращения в суд — через Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц (п. 2.1 ст. 213.4). Гражданина без статуса ИП требование не касается — как проходит процедура, если регистрацию уже закрыли, разобрано в статье банкротство бывшего ИП.
2. Собрать приложения к заявлению. Выписка из ЕГРИП должна быть получена не ранее чем за пять рабочих дней до подачи; список кредиторов и опись имущества составляются по формам приказа Минэкономразвития от 05.08.2015 № 530 (приложения № 1 и № 2); отдельно прикладываются сделки с недвижимостью, транспортом и любые сделки дороже 300 000 ₽ за три года, свидетельство о браке, брачный договор и соглашение о разделе имущества.
3. Указать саморегулируемую организацию. Без наименования и адреса СРО, из числа членов которой утвердят финансового управляющего, суд оставит заявление без движения (п. 4 ст. 213.4). Кандидатуру конкретного управляющего гражданин не выбирает.
4. Внести депозит. 25 000 ₽ вознаграждения вносятся в депозит суда с даты определения о принятии заявления до заседания по проверке его обоснованности. Отсрочки по этой сумме больше нет — соответствующий абзац отменён ФЗ от 29.12.2025 № 544-ФЗ.
5. Подать заявление в арбитражный суд по месту жительства: банкротство граждан и ИП районные суды не рассматривают. Бланк и образец — на странице заявление о банкротстве гражданина.

Связанные материалы: банкротство гражданина: 12 шагов — чек-лист процедуры от подготовки документов до определения о завершении; как закрыть ИП — почему снятие с учёта в ЕГРИП само по себе долги не гасит.