Какие долги не спишут при банкротстве физлица
Списываются кредиты, микрозаймы, расписки, налоги, ЖКУ и штрафы, возникшие до принятия заявления судом. Не спишут алименты, вред здоровью и текущие платежи.
Списываются почти любые денежные долги, возникшие до того, как суд принял заявление о банкротстве: кредиты и кредитные карты, микрозаймы, долги по распискам, налоги, задолженность по ЖКУ, штрафы ГИБДД, а вместе с ними начисленные проценты, пени и неустойки. Не спишут алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, моральный вред, зарплату и выходные пособия работникам, субсидиарную ответственность — и текущие платежи, то есть почти всё, что возникло уже после принятия заявления судом.
Общее правило задаёт п. 3 ст. 213.28 ФЗ-127: после завершения расчётов с кредиторами гражданин освобождается от дальнейшего исполнения их требований, в том числе тех, которые в деле никто не заявлял. Исключения собраны в п. 5 и 6 той же статьи, и перечни там закрытые — чего в них нет, то списывается. Ни кредитов, ни микрозаймов, ни долгов по расписке, ни налогов, ни коммуналки там нет, так что ходовое «займ в МФО и долг перед знакомым несгораемые» ни на чём не основано.
Уцелевшие требования разложены по двум пунктам с разной логикой. Первый — п. 5 ст. 213.28, требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, и текущие платежи:
- Текущие платежи — обязательства, возникшие после принятия судом заявления о банкротстве.
- Вред жизни и здоровью и моральный вред, присуждённые гражданину-должнику к выплате.
- Зарплата и выходные пособия — долги банкрота перед его собственными работниками.
- Алименты и прочие требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, включая незаявленные в деле.
Второй — п. 6 ст. 213.28, требования из виновного поведения самого банкрота: субсидиарная ответственность контролирующего лица (абз. 2); убытки юрлицу, участником или руководителем которого он был, и вред имуществу — если причинены умышленно или по грубой неосторожности (абз. 3 и 5); последствия недействительности сделки, оспоренной по ст. 61.2 или 61.3 ФЗ-127 (абз. 6).
Граница проходит по дате, а не по виду долга
Обзоры обычно делят долги по категориям — «ЖКУ спишется, алименты нет» — и теряют главный разрез: дату. Обязательство, возникшее после принятия судом заявления, — текущий платёж, и его не спишут, кредит это или квартплата.
Квартплата из-за этого разваливается на две части: начисления за месяцы до возбуждения дела попадают в реестр и уходят вместе с кредитами, начисления за месяцы самой процедуры остаются за гражданином и после её завершения. У налогов та же граница проводится не по сроку уплаты, а по дню окончания налогового периода — этот критерий задал п. 6 Обзора судебной практики по делам с участием уполномоченных органов, утверждённого Президиумом ВС РФ 20.12.2016. Налоговый период по транспортному, земельному и имущественному налогу физлица — календарный год. Поэтому налог за год, закрывшийся до принятия заявления, спишется, хотя уведомление на него придёт уже внутри процедуры; налог за год, в котором заявление принято, останется текущим целиком, включая месяцы до возбуждения дела. Подтверждает списание и подп. 2 п. 1 ст. 59 НК РФ: при завершении процедуры недоимка, пени и штрафы признаются безнадёжными — в той части, от исполнения которой должник освобождён. Из лицевого счёта сумма уходит не в день определения суда, а после решения инспекции о списании. Разбор по видам налогов и взносов — списываются ли налоги при банкротстве физлица.
Административные штрафы из этой логики выпадают вовсе. По п. 30 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2006 № 25 закон не делит требования о взыскании штрафов за налоговые и административные правонарушения на текущие и реестровые: они учитываются в реестре независимо от даты правонарушения и даты привлечения к ответственности, а погашаются после основной суммы долга и процентов.
На требования из п. 5, включённые в реестр, суд после завершения реализации имущества выдаёт исполнительные листы (абз. 2 п. 5) — взыскание продолжат приставы.
Отказ по п. 4 — это отдельный механизм, а не длинный список
Перечни п. 5 и 6 говорят, какие требования уцелеют при нормальном исходе. П. 4 ст. 213.28 устроен иначе: он позволяет суду вовсе не применять правило об освобождении, и тогда за гражданином остаётся весь долговой ком. Оснований три: привлечение вступившим в силу судебным актом к ответственности за неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное либо фиктивное банкротство в этом же деле; непредоставление сведений или заведомо недостоверные сведения финансовому управляющему либо суду; незаконные действия при возникновении или исполнении обязательства — мошенничество, злостное уклонение от погашения долга, заведомо ложные сведения банку при получении кредита, сокрытие имущества.
Планка при этом выше, чем обещает выдача. Обзор судебной практики по делам о банкротстве граждан, утверждённый Президиумом ВС РФ 18.06.2025, называет три вещи, которые сами по себе отказа не влекут: использование кредита не по назначению (п. 55), длительное неудовлетворение требования кредитора — злостность требует активного умышленного поведения (п. 56), неполнота или противоречивость сведений, представленных банку при получении кредита (п. 59). Набрать кредитов и не рассчитать силы — неразумность, а не недобросовестность.
Во внесудебной процедуре добавляется забытый кредитор
Через МФЦ перечни те же, но появляется собственное исключение. По п. 2 ст. 223.6 ФЗ-127 освобождение не распространяется на требования кредиторов, которых гражданин не указал в заявлении: такой долг сохраняется целиком. В судебной процедуре правило обратное — списываются и незаявленные требования. Занижение суммы работает так же: освобождение действует в пределах указанного размера обязательств.
Отдельная ловушка внесудебного пути — алименты: их сумма входит в расчёт лимита задолженности, с которым пускают в процедуру МФЦ (п. 1 ст. 223.2), но списанию они не подлежат. Считать — да, списать — нет.
Как устроена сама процедура и чем судебный путь отличается от МФЦ — в статье Процедура банкротства гражданина; состав приложений к заявлению — в образце заявления о банкротстве гражданина.
Читайте также
- Списание долгов через суд: какие долги спишутДолг снимает определение арбитражного суда о завершении реализации имущества, а не решение о признании банкротом. Что спишут, что останется и когда суд откажет.
- Суд отказал в банкротстве физлица: что делатьОтказ в банкротстве — это пять разных определений суда: от возврата заявления до отказа списать долги по п. 4 ст. 213.28 ФЗ-127. Как их различить и что делать.
- Процедура банкротства гражданина — этапы и последствияБанкротство физлица — внесудебное через МФЦ (25 000 – 1 000 000 ₽) и судебное, у которого порога суммы нет: этапы, расходы, сроки, последствия и нормы ФЗ-127.
- Банкротство через МФЦ или через суд: что выбратьЧерез МФЦ банкротятся бесплатно, но лишь при одном из четырёх оснований ст. 223.2 ФЗ-127. Разбираем отличия от суда, роль приставов и когда суд уже неизбежен.