Калькулятор НДС онлайн

Как пользоваться калькулятором

1. Выберите, что считать. «Начислить НДС» — у вас цена без налога. «Выделить НДС» — сумма уже с налогом, например из счёта. «Знаю сумму НДС» — известен только налог, нужны сумма без него и итог.
2. Введите сумму. Копейки — через запятую. Результат пересчитывается сразу, отдельной кнопки нет.
3. Выберите ставку. Основная ставка 22% стоит по умолчанию. Для документов до 2026 года есть 20%, для особых случаев — поле «Своя».
4. Скопируйте результат. Каждое число копируется отдельно, весь расчёт — одной кнопкой. Ниже — суммы прописью и строка для договора.

Кнопка «Ссылка на расчёт» сохраняет сумму, ставку и режим — ссылку можно отправить бухгалтеру или контрагенту, у него откроется тот же расчёт. Если вы на упрощёнке и не уверены, 5% у вас или 7%, раскройте блок «Какая ставка у меня на УСН?» под полем ставки: он подберёт ставку по доходу и подставит её в расчёт.

Как выделить НДС из суммы

Когда налог уже включён в цену, его выделяют по расчётной ставке — дроби, где в числителе ставка, а в знаменателе 100 плюс ставка. Это правило задаёт п. 4 ст. 164 НК РФ, и оно распространяется на все ставки, включая упрощёнку: 22/122 для основной, 10/110 для льготной, 5/105 и 7/107 для УСН.

Формула: НДС = сумма с НДС × 22 / 122; сумма без НДС = сумма с НДС − НДС. Пример: в счёте 250 000 ₽ с НДС 22%. Налог — 45 081,97 ₽, сумма без НДС — 204 918,03 ₽.

Частая ошибка — взять 22% от итоговой суммы. От 250 000 ₽ это 55 000,00 ₽, лишние 9 918,03 ₽ налога. Проверить себя просто: сумма без НДС плюс 22% от неё должны дать исходную цифру.

Как начислить НДС сверху

Если цена названа без налога, НДС начисляют на неё по полной ставке и прибавляют к цене. Формула: НДС = сумма × 22 / 100; итог = сумма + НДС. Со 100 000 ₽ налог составит 22 000,00 ₽, к оплате — 122 000,00 ₽.

В договоре от этого зависит, сколько заплатит покупатель. Фраза «цена 100 000 рублей, в том числе НДС» означает, что налог уже внутри. «Цена 100 000 рублей, кроме того НДС» — что сверху добавится ещё 22 000,00 ₽. Если про налог в договоре не сказано ничего, суд исходит из того, что налог уже включён в цену, пока иное не следует из переговоров или других условий договора (п. 17 постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 № 33). Поэтому формулировку лучше выбрать явно.

Ставки НДС в 2026 году

С 1 января 2026 года основная ставка выросла с 20% до 22% (Федеральный закон от 28.11.2025 № 425-ФЗ). Переходного периода нет: ставку определяет дата отгрузки, а не дата договора или счёта.

Ставка 0% и освобождение от НДС — разные вещи. Экспортёр по нулевой ставке остаётся плательщиком налога и принимает входящий НДС к вычету, а освобождённый продавец налог не начисляет совсем и пишет в документах «Без налога (НДС)».

НДС на УСН: 5%, 7% или освобождение

С 2025 года упрощенцы платят НДС, если доход превысил порог освобождения. Режим на 2026 год выбирают по доходу за 2025 год, а внутри года следят за доходом с 1 января. Для внутригодовых порогов 250 и 450 млн ₽ применяют коэффициент-дефлятор 1,090, порог освобождения не индексируется.

Освобождение действует само: уведомление подавать не нужно, декларацию по НДС тоже, если вы не выставили покупателю счёт-фактуру с выделенным налогом и не работали налоговым агентом (п. 5 ст. 173, п. 5 ст. 174 НК РФ). Порог 20 млн ₽ сохранён по доходам за 2025–2028 годы, по доходу за 2029 год он составит 15 млн ₽, за 2030 год — 10 млн ₽ (Федеральный закон от 04.07.2026 № 228-ФЗ).

5% и 7% — право. Пониженные ставки не обязательны: вместо них можно платить 22% и принимать входящий НДС к вычету — это выгодно, если покупатели сами на НДС и много закупок с налогом. Пониженную ставку применяют 12 кварталов подряд. Исключение — тот, кто перешёл на неё впервые: он вправе отказаться в течение четырёх кварталов, считая с первого, за который подал декларацию по этой ставке (п. 9 ст. 164 НК РФ). По разъяснениям Минфина, это касается и перешедших в 2025 году, если на 1 января 2026 года четыре квартала ещё не истекли.

Как записать НДС в договоре, счёте и акте

В счёте, акте, накладной и счёте-фактуре сумму налога выделяют отдельной строкой (п. 4 ст. 168 НК РФ). Для вычета у покупателя главный документ — счёт-фактура: без ставки и суммы налога он основанием для вычета не станет (п. 2 ст. 169 НК РФ). В договоре ставку и сумму налога обычно пишут цифрами и прописью — калькулятор собирает такую строку сам:

122 000 (Сто двадцать две тысячи) рублей 00 копеек, в том числе НДС 22% — 22 000 (Двадцать две тысячи) рублей 00 копеек

Освобождённый продавец выделять налог не должен. В договоре, счёте и акте он пишет «Без налога (НДС)» или «НДС не облагается» со ссылкой на своё основание. Упрощенцы на освобождении счета-фактуры не составляют совсем (абз. 2 п. 5 ст. 168 НК РФ). Если сумму с налогом нужно записать прописью в другом падеже или валюте, пригодится калькулятор суммы прописью с НДС.

Формула НДС в Excel

Если сумма в ячейке A2, налог сверху считают формулой =ОКРУГЛ(A2*22/100;2), выделяют из суммы — =ОКРУГЛ(A2*22/122;2), сумму без НДС — =A2-ОКРУГЛ(A2*22/122;2). Округление до копеек в формуле обязательно: иначе сумма строк в таблице разойдётся с итогом документа на копейку-другую. При начислении сверху для другой ставки меняют только её, при выделении — обе цифры: 10/110, 5/105, 7/107.

Частые вопросы

Связанные материалы

• Сумма прописью с НДС — строка «в том числе НДС» для договора и счёта
• Сумма прописью онлайн
• Налоговые изменения 2026 года
• Какие налоги платит ООО